Metrika. Баланс Онлайн
8 (831) 216 17 46
Отправить заявку

Противодействие хищениям и потерям. Кейс 3: как обеспечить достоверность данных через раздачу персональной ответственности

Кейсы     09.02.2015
1649
   Metrika

1. Проблема: недостоверность данных, связанная с «человеческим фактором». Задача – раздать людям персональную ответственность за данные, которые они предоставляют. 

2. Что анализировали:

  • Перечень счетов (имеются ввиду бухгалтерские счета), подписанных ответственными за их достоверность.

  • Перечень возражений со стороны ответственных лиц, содержащий причины того, почему они не подписывают счет.

  • Сверочные отчеты по каждому возражению.

3. Откуда брали данные:

  • Из интервью с ответственными лицами.

  • Из текущей информационной системы компании.

  • Из подписанных сверок.

4. Как анализировали:

  • Просили ответственных лиц подписать счета, если готовы взять на себя ответственность за их достоверность.

  • Фиксировали возражения ответственных лиц, если они не были готовы подписать счета.

  • Ставили задачу доказать или опровергнуть заявленные возражения.

  • Давали возможность заявить о противоречии по причине нехватки данных.

  • Давали возможность довести недостающие данные.

  • Давали возможность подписать обновленные счета после довведения данных. 

  • Ввели как обязательное мероприятие в дальнейшим подписание ответственными лицами всех изменений в регламентах и документах.

  • Ввели в компании функцию контролера.

  • Организовали процесс непрерывной проверки правильности данных контролером.

5. Результат:

  • Люди перестают подписывать данные, в достоверности которых они не уверены.

  • Обеспечение достоверности данных в компании.

Поделиться

Еще вам может быть интересно

Работа с информацией в бизнесе - как организовать. Часть 1: аудит

08.09.2016
952

Кейс: как появляются ошибки в консолидированной финансовой отчетности

19.06.2015
1811
Для собственника расхождения показателей в управленческом финансовом учете чреваты тем, что финансовое благополучие компании может оказаться мнимым. Почему так, откуда появляются ошибки в финансовых отчетах и чем они опасны для работающего бизнеса – ответ на эти вопросы в данном кейсе.

Противодействие хищениям и потерям. Кейс 1: Как обеспечить достоверность данных о товарных остатках на складе

02.02.2015
1900
Кейс, связанный с недостоверностью данных о товарных остатках на складах компании в связи с отсутствием системного контроля и четкого понимания о том, что такое контроль, и что именно нужно контролировать.